Conciliação Bancária
| Conciliação Bancária |
Formulário Conciliação Bancária
O formulário de conciliação bancária será utilizado para visualizar de forma mais clara a movimentação bancária e financeira do setor. Com isso será possível identificar qual o saldo real do setor, pois hoje sabemos que o saldo de prestação de contas disponível para o próximo mês, não é de fato o valor correspondente ao saldo bancário.
O formulário de conciliação bancária deve ser preenchido MENSALMENTE e será parte integrante da prestação de contas do apoio mensal do setor e estado.
Índice
Tipos de formulário:
Nova Conciliação Bancária das Contas correntes com movimentação por cheque
Escolher apenas um dos formulários acima, conforme o tipo da conta corrente.
Item 1 - SALDO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS:
Especificar o saldo a transportar para o próximo mês, que consta do resumo do demonstrativo de receitas e despesas da prestação de contas do mês de referência da conciliação bancária.
Item 2 - SALDOS EM BANCO:
Especificar os saldos mantidos na conta corrente de uso exclusivo da Pastoral da Criança. Considerar o saldo do último dia do mês de referência da prestação de contas, e se for o caso especificar também o saldo da aplicação financeira. O extrato da conta corrente do setor está disponível na wiki, na história do setor.
Para consultar o extrato bancário de seu setor, basta acessar o link a seguir e procurar o nome do setor. https://wiki2.pastoraldacrianca.org.br/wiki/Hist%C3%B3ria_Brasil
Os recursos enviados aos setores deveriam ser utilizados "dentro do mês" nas atividades da Pastoral da Criança. Porém, mesmo não sendo o ideal, havendo aplicação financeira, deve ser solicitado ao banco o extrato com o saldo da aplicação no final do mês e este enviado juntamente com a prestação de contas.
Item 3 - CHEQUES EM TRÂNSITO:
Especificar todos os cheques emitidos, cujas despesas constam da prestação de contas, e que até o último dia do mês não foram debitados da conta corrente da Pastoral da Criança.
No caso das contas correntes, abertas em Curitiba e com movimentação exclusiva com cartão de débito, usar o modelo que não necessita desta informação.
Item 4 - VALORES EM CONCILIAÇÃO:
Especificar os valores a serem conciliados, isto é, a destinação dos recursos que saíram da conta corrente e que ainda não foram prestado contas. Exemplos: valores repassados aos ramos (incluir código ou nome) cujos recibos não constam da prestação de contas; valores em dinheiro de posse de coordenadores de áreas e do setor, entre outros.
Identificar a localização dos valores em conciliação, utilizando os códigos contidos na lista abaixo e quando for o caso colocar uma especificação.
Exemplo: Categoria = 1 - repasse para ramo / Especificação = ramo 1234
Lista dos códigos:
- Categoria 1 - referente aos recibos dos ramos;
- Categoria 401 - se o recurso está de posse do coordenador de setor ou estado;
- Categoria 402 - se o recurso está de posse do coordenador de área;
- Categoria 403 - se o recurso está de posse do coordenador de núcleo;
- Categoria 9999 - os demais tipos de gastos em conciliação.
Item 5 - OUTROS VALORES A SEREM COMPROVADOS:
Especificar a diferença entre o saldo da prestação de contas e os valores em banco e conciliados, utilizando a seguinte fórmula:
| Saldo da Prestação de Contas (-) Saldos em Banco (-) Cheques em trânsito (-)Valores em conciliação = OUTROS VALORES A SEREM COMPROVADOS |
Caso o valor especificado no item 5 seja diferente de 0,00, será preciso analisar em qual das situações abaixo o setor se enquadra para regularização do saldo no mês seguinte.
Situação 1: valor positivo - significa que algum valor saiu da conta corrente e ainda não foi identificado pela Coordenação de Setor e Estado. O Setor ou Estado deverá analisar criteriosamente suas prestações de contas e buscar informações que ajudem a demonstrar onde o recurso foi aplicado. A Coordenação Nacional poderá apoiá-los nessa situação.
Situação 2 - valor negativo - significa que houve uso de recursos próprios ou doações recebidas não contabilizadas. Neste caso, entrar em contato com a Coordenação Nacional para receber orientações de como regularizar o saldo.
