Orientações Para Preenchimento Do Demonstrativo De Despesas

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Orientações para preenchimento do Demonstrativo de Despesa

Destino dos gastos

Os gastos realizados podem ter diversos destinos dentro da Missão da Pastoral da Criança:

101 Saúde e Desenvolvimento Infantil
102 Brinquedos e Brincadeiras
106 Políticas Públicas
107 Administração, Parcerias e Campanhas de Arrecadação
999 Outros destinos

Caso um gasto se encaixe em mais de um destino, deve-se preencher com o destino de maior relevância.

Tipos de Gastos

Os gastos realizados podem ter diversos tipos dentro da Missão da Pastoral da Criança:

1 Capacitação de Líderes
3 Repasse para os Ramos
8 Gastos operacionais, administrativos e de divulgação
99 Outros

Categoria das despesas

Para serem contabilizados, há necessidade de se colocar um dos códigos abaixo para cada despesa. Abaixo são listados os códigos mais freqüentes:

1 Repasse para Ramos: para acompanhamento das Ações Básicas de Saúde, Nutrição, Educação e Cidadania.
49 Passagens Aéreas: somente poderão ser realizadas com autorização da Coordenação Nacional.
50 Passagens Rodoviárias/ Fluvial, pedágio e estacionamento: sempre deve ser apresentado o canhoto da passagem.
51 Passagens urbanas: sempre que possível, deve‑se comprar diretamente na empresa a quantia necessária para o acompanhamento das ações e capacitações.
52 Hospedagem capacitação: a nota fiscal ou recibo timbrado deve ser emitido pelo local de hospedagem e conter o número de diárias, período de hospedagem, valor total da diária e, se for o caso, de outras despesas relacionadas ao local de hospedagem.
54 Reembolso de despesas por Quilometro Rodado
58 Fotocópias
62 Gastos com telefone e internet: para conta telefônica em nome da Pastoral da Criança e de uso exclusivo da mesma, colar a própria conta telefônica original. Para pagamento de ligações efetuadas de telefones não pertencentes a Pastoral da Criança, inclusive celulares pré-pagos, deve ser colada cópia da conta telefônica, assinalando as ligações feitas a serviço da Pastoral da Criança. Neste caso, colar também recibo no valor total das ligações assinaladas.
63 Energia Elétrica
64 Água e Esgoto
65 Gastos com correio: selos e postagem de cartas
67 Ajuda de custo para pernoite - Região Norte
68 Ajuda de custo para capacitador do Guia do Líder
72 Papelaria, Material de Escritorio
95 Gêneros Alimentícios e Refeição
100 Material Permanente
182 Despesas bancárias
187 Manutenção do carro da Pastoral da Criança
225 Publicação de Diversos Avisos e editais
241 Despesas com combustível
258 Despesas com Táxi e Moto -Táxi
279 Devolução de recursos para CNPC: quando for feito devolução para CNPC, o valor deverá ser lançado como despesa na prestação de contas de referência , ou seja, no apoio mensal, no eventual ou treinamento,e o comprovante de deposito anexado aos comprovantes de despesas (notas). Neste caso, apenas a categoria de despesa deve ser codificada o restante fica 9999.
280 Comunicado de diferença de caixa
319 Material de consumo: outros itens não contemplados em outras categorias
322 Serviços prestados e Encargos – Setores e Estados (EX. técnico prestou serviço de manutenção do computador)
323 Ressarcimento despesas alimentação, transporte do voluntário. Utilizado somente no caso de contrato de voluntário, no valor máximo de R$ 378,40.
341 Despesas com seguros
9999 Outros gastos: gastos não descritos anteriormente. A Coordenação Nacional se encarregará de codificá-los.
Importante
A contratação de pessoas e pagamento de assessoria só poderá ser realizada com prévia autorização da Coordenação Nacional. Diante de cada caso, haverá orientação específica.